Financieel beeld

Toelichting:
De bovenstaande cijfers gaan over jaarschijf 2025. Ten opzichte van de voorjaarsnota nemen de lasten in de najaarsnota af met € 66 miljoen. Deze lagere lasten betreffen onder andere de bijstelling in arbeidskosten zoals toegelicht in de paragraaf Arbeidskosten , terwijl de resterende middelen worden ingezet in komende jaren (o.a. door herijking lastneming subsidies).

Toelichting:
Bovenstaande visualisatie laat zien hoe het lastenbudget van 2025 is opgebouwd:

• Arbeidskosten: dit gaat om de loonkostenformatie zoals opgenomen onder A in de Paragraaf Arbeidscapaciteit .
• Kapitaallasten: dit gaat om de kapitaallasten als gevolg van een investering.
• Subsidies en inkomensoverdrachten. Dit gaat om de lastneming van subsidies en de bijdragen aan met name andere overheidsinstellingen.
• Overige lasten: dit gaat om de lasten die niet horen bij de hiervoor genoemde categorieën. Dit gaat om uitgaven voor dagelijks onderhoud, externe inhuur, beleidsmatige onderzoeken, software licenties, stortingen in voorzieningen, afwaarderingen van aangekochte gronden, te betalen belastingen, gas/water/licht en verschillende overige uitgaven.

Toelichting:
De bovenstaande cijfers gaan over jaarschijf 2025. Ten opzichte van de voorjaarsnota nemen de baten in de najaarsnota toe met € 25,2 miljoen. Deze toename komt vooral door de meeropbrengsten Provinciefonds van € 28,1 miljoen waarvan € 23,3 miljoen komt door een eenmalige extra uitkering uit het BTW-compensatiefonds. Verder zien een stijging van specifieke baten binnen de ambities 4-8 en een daling van de specifieke baten bij ambities 2 en 3.

Toelichting:
Dit overzicht laat zien welke toevoegingen aan en onttrekkingen uit de reserves (exclusief algemene reserves) er zijn binnen de ambities. De inzet van reserves per ambitie zorgt voor een ophoging van vooral de lasten. Er worden meer lasten begroot dan er baten binnenkomen. Dat verschil wordt gedekt vanuit de inzet van reserves.

Bij Voorjaarsnota 2025 zijn de financiële gesloten systemen afgeschaft. Vooral in ambitie 2 leidt dit tot grote mutaties in de reserves. De middelen in de egalisatiereserve Beheer en onderhoud zijn onttrokken en vervolgens gestort in de nieuw gevormde voorzieningen groot onderhoud infrastructuur en groot onderhoud vaarwegen. Daarnaast zijn de middelen in de reserve Mobiliteit onttrokken en vervolgens gestort in de reserve Bereikbaarheid.