De begroting houdt onvoldoende rekening met de realisatiecapaciteit van zowel het programma als van de organisatie. Daarom schuift een deel van het geld uit 2025 door naar 2027: € 0,9 miljoen. Fasering via het begrotingssaldo.

De provincie Zuid-Holland werkt aan het verbeteren van de financiële functie. Eerder stelde Provinciale Staten (PS) hiervoor € 10 miljoen beschikbaar. Dit bedrag was gebaseerd op een advies van KPMG, dat adviseerde om de financiële systemen te vernieuwen. Uit aanvullend onderzoek blijkt dat het juist inrichten van bestaande systemen beter passend is en daarnaast ook de manier van werken, aansturing, en de rol van medewerkers van groot belang is. De provincie kiest daarom voor een bredere aanpak. In 2025 zijn en worden de volgende stappen gezet:

• Structurele en tijdelijke maatregelen om de arbeidscapaciteit binnen de financiële functie op orde te brengen
• Sturen op beter tussentijds inzicht in de realisatie van uitgaven en inkomsten
• Versterken van grip op de financiële stromen door het verbeteren van werkprocessen, te beginnen bij externe inhuur, personeel en het besluitvormingsproces inclusief begrotingswijzigingen
• Uitwerking van de visie op de financiële functie met koersplan hoe deze te realiseren

Voor 2025 worden de kosten geschat op € 0,6 miljoen. De resterende middelen ad € 3,5 miljoen worden doorgeschoven naar de komende jaren.

Het realistisch ramen van de benodigde middelen voor arbeidscapaciteit heeft onze blijvende aandacht. In het Overzicht Organisatie zijn in dat kader de volgende bijstellingen verwerkt voor 2025:

• De vaste loonkosten zijn verlaagd met € 7,3 miljoen (v) door toepassing van een relatieve schaalpositie van 95,7% en openstaande vacatures;
• De lasten van externe inhuur zijn verhoogd met € 4,9 miljoen (n) zodat dit aansluit bij de verwachte realisatie;
• De inschatting van wat we jaarlijks doorbelasten van arbeidscapaciteit aan (investerings)projecten verlagen we van € 16 miljoen naar € 12 miljoen = € 4 miljoen (n).

2026 en verder
In de Kadernota 2026 meldden we al dat een aanvulling van het meerjarige budget voor arbeidscapaciteit noodzakelijk is om de taken op het huidige niveau uit te voeren. Zonder die aanvulling neemt het beschikbare budget voor arbeidscapaciteit namelijk af, terwijl er geen afname is van het aantal taken. In deze najaarsnota is daarom een meerjarige aanvulling opgenomen van het benodigde budget. Bij die aanvulling is gerekend met een relatieve schaalpositie van 95,7% en een jaarlijkse vacatureruimte van 50 fte.

Voor een toelichting zie het samenvattend financieel beeld en de paragraaf Arbeidscapaciteit.

Jaarlijks ontvangen we inkomsten vanuit het UWV die verband houden met ziekte- of zwangerschapsverlof. Daarnaast ontvangen we jaarlijks inkomsten die verband houden met de detachering van provincieambtenaren naar andere organisaties. Deze inkomsten kunnen jaarlijks fluctueren. Op basis van de realisatie van afgelopen jaren ramen we deze inkomsten op € 1,5 miljoen per jaar.
Zie ook de paragraaf Arbeidscapaciteit.