In de Jaarrekening 2024 gebruikten we voor het eerst de egalisatiereserve ‘Subsidies’. Er zijn lasten die horen bij de subsidies van 2024, maar een startdatum na dit jaar hebben. Deze voegden we toe aan de reserve. In het jaar waarin de activiteit plaatsvindt, onttrekken we ze. In de jaarrekening 2024 ging via deze reserve € 4,2 miljoen over naar 2025. Inmiddels is duidelijk dat een deel van deze lasten (€ 3 miljoen) betrekking heeft op 2026 en verder. Daarnaast keken we naar de startdatum van de activiteiten waarvoor we in de eerste 6 maanden van 2025 subsidie verleenden. Ook hiervan is inmiddels duidelijk dat bij een deel van de verleende subsidies de activiteiten in toekomstige jaren plaatsvinden (€ 1 miljoen). Om deze toekomstige lasten te dekken, schuift het bijbehorende budget ook door naar 2026. In totaal gaat het hier om € 4 miljoen aan lastenverschuiving over de jaargrens 2025 heen. Fasering via het begrotingssaldo.

Bij de begroting 2025 stelde amendement 851 ‘Tempo maken met woningbouw’ een bestemmingsreserve van € 20 miljoen in voor Wonen. In de motie staat dat € 5 miljoen onttrokken moet worden. En dat er een plan moet komen voor de inzet van deze reserve. Deze onttrekking verwerkten we administratief in de Voorjaarsnota 2025. Daarnaast onttrokken we bij de Voorjaarsnota opnieuw € 5 miljoen. Tegelijkertijd kregen Provinciale Staten (PS) op 3 juni de brief ‘Opgave realisatie Woningbouw’. Daarmee informeerden we PS over de extra inzet in 2025 en 2026 rondom het thema ‘realisatie Woningbouw’. In de brief stellen we een bestedingsritme voor. Op basis van de Voorjaarsnota 2025, is dit een beetje anders dan het vastgestelde budget 2025. Om het budget te laten kloppen met de ambitie, storten we een deel van het geld terug in de bestemmingsreserve. Het gaat hierbij om € 1,5 miljoen.
Daarnaast verwachten we dat de gereserveerde € 2 miljoen voor ’conceptontwikkeling‘ dit jaar niet uitgevoerd wordt. Dit komt door de regels voor het doen van verslag (verslagleggingsvereisten). Daarom gaat ook deze € 2 miljoen terug in de bestemmingsreserve. De totale inzet van de bestemmingsreserve Wonen komt daarmee in 2025 op € 6,6 miljoen.
In totaal gaat het om een storting van € 3,5 miljoen ten gunste van de bestemmingsreserve Wonen.  

In de eerste 6 maanden van 2025 stelden we verschillende subsidies uit eerdere jaren lager vast. Dit betekent dat er eerder te veel geld naar gemeenten ging. Dat geld vragen we terug. Deze terugbetalingen vormen een lastenverlaging in de Najaarsnota 2025.
Dekking ten gunste van het begrotingssaldo.  

In de brief ‘Opgave realisatie Woningbouw’ staat dat we € 0,5 miljoen vanuit de SPUK-flexpool 3^e deel gebruiken voor eigen capaciteit. Met dit geld versterken we tijdelijk het programmateam Realisatie. Daarnaast zetten we € 0,5 miljoen in voor een tijdelijke uitbreiding van het Expertteam Realisatie Woningbouw. In totaal gaat het om een inzet van € 1 miljoen vanuit de SPUK-flexpool. Dekking ten laste van SPUK-flexpool 3^e deel.

Door de Spreidingswet ontving de provincie Zuid-Holland in de decembercirculaire 2024 € 2.626.500. Dit geld konden we niet meer in 2024 uitgegeven. Daarom stelden we in de Jaarrekening 2024 voor dit bedrag als budgetoverheveling naar 2025 beschikbaar te stellen. Dit voor de uitvoering van de Spreidingswet in 2025. In de Voorjaarsnota 2025 kwam dit budget bij ambitie 1 ‘Samenwerken aan Zuid-Holland’. Een deel van dit geld is voor de subsidieregeling ‘Versnelling van realisatie Asielopvang’. Omdat deze regeling valt onder de Subsidieregeling Wonen, gaat het bijbehorende budget over van ambitie 1 ‘Samenwerken aan Zuid-Holland’, naar ambitie 6 ‘Sterke steden en dorpen in Zuid-Holland’. Dekking ten laste van Ambitie 1.   

Bij de Jaarrekening 2024 bleek dat subsidies uit de regeling ‘Vliegende Brigade’ lager zijn vastgesteld. Het verschil vroegen we terug van de betreffende gemeenten. In totaal gaat dit om € 520 duizend. Dit geld gaat in 2025 naar verschillende projecten voor de opgave Versnellen Woningbouw. Dekking ten laste van SPUK-flexpool 1^e deel.

Voor toelichting zie paragraaf Arbeidscapaciteit

We verwachten dat verschillende budgetten niet compleet opgaan. Vandaar dat we ze verlagen ten gunste van de algemene middelen.

Het resterende verschil betreft verschillende kleine wijzigingen.

Het algemeen domeinbudget Bestuur en Omgeving valt binnen het domein Bestuur en Omgeving. Dit is voor de dekking van de afdelingsgerichte kosten. Met deze aanpassing gaat het budget naar Algemeen domein.

Voor toelichting zie paragraaf Arbeidscapaciteit.

Dit geld gebruiken we als dekking van de eerdere beschreven lastenraming voor de uitbreiding van het Expertteam (€ 0,5 miljoen), en de inzet voor eigen capaciteit (€ 0,5 miljoen).  

Dit geld gebruiken we als dekking van de lasten voor het eerder genoemde teruggevraagde geld van de regeling Vliegende Brigade (€ 0,5 miljoen).